财务综合部一般事项要求20161226

1、所有财务人员不直接与分支机构联系，所有业务联系均应通过业务部人员联系。

2、财务人员要时刻牢记财务意识、风险意识、平衡意识、汇报意识；加强责任心和工作严谨性，权衡收支，注意账务的合理性；有收入就要考虑支出，有支出就要考虑收益，做到账务清楚、日清月结，财务报表齐全及时准确，所有业务均需三级审核。

3、银行取回单及资信证明 每周一、三、五下午四时左右，办理人:905 903，需要资信证明的需提前三个工作日申请；银行回单取回并收到款项后财务人员方能办理支付。
4、增值税专用发票认证 时间 周五上午九时，办理人902  906（发票价税合计面值5000元以上的，需先认证后付款）。
5、成本票：每周一至周五8：30~11:30,14:00~17:00，分支机构的成本票由业务部负责初审后交I902 905,II809 907复审并登记。本部人员提供票据时间为周六8：30~11:30,14:00~17:00；其中增值税专用发票和固定资产发票即时登记审核移交并扫描留存，提交时不得与其他单据粘贴，需用回形针夹在一起；其他发票必须在背后签提供者姓名。其他人代收的必须及时移交902 905审验签字，并及时提请901审核确认签字，签字程序制表登记。
6、开发票：每周一至周六8：30~11:30,14:00~17:00,I 906 902；II809 907；开发票须提供合同或协议原件，先收款后办理业务（余同），业务部初审符合开票条件后登记提交财务专人办理并扫描，非本部原因造成发票作废重开的收取20元/张费用。
7、收款：两千元以内的现金可微信或支付宝扫码支付；两千以上交现金的必须汇入法人代表银行卡号，参照温馨提示或联系卡办理；需付款方先向业务部以图片形式提供付款方付款凭证，再由财务签字确认。特殊收款由业务部负责人办理财务签字确认。
8、付款：不支付现金，报销或结算办好后，财务专人复核数字是否无误，是否符合做账报税口径，优先套报税口径，不符的内部处理；5个工作日内财务确认无误后专人转账支付，超过时限需由责任人书面说明理由。收款人应在提交资料后30日内查询是否收到款项，超过30日未提出异议，视为确认结果视为收到款项。
8、银行存取款业务：时间尽量与银行取回单时间相同903 905，支票必须打印，当存款余额大于50万应考虑办理七天通知存款，大于100万应尽快办理七天通知存款。
9、代交保证金：分支机构需在开标七日前向法人代表银行卡号转入代缴保证金款项并及时申请代缴保证金，否则由于保证金不能到账原因造成的废标后果由分支机构自行承担，收到代交的保证金后业务部及时登记全面并提交对公支付保证金申请单，财务复核无误后专人（903 905）在3个工作日内办理交纳保证金手续。代收的保证金退回后，经业务部审核签字符合退还条件的保证金扣除银行手续费，财务专人（903 905）在三个工作日内退回原交款账号。由于信息错误造成的损失，由责任人承担。
10、每月中旬901通报分支机构钱物及财务税务报表提交情况表，累计三个月未提交者或三个月报表残缺者或拖欠钱物到达三个月的，暂停业务配合；待提交齐全后方能继续办理业务。办理分公司开户的需提前五个工作日申请并按约定支付完应付费用。
11、投标保证金收取 所有应收取的投标保证金必须从投标人银行基本账户转入公司专用账户：户名 正大鹏安建设项目管理有限公司，开户行 陕西秦农农村商业银行股份有限公司新城支行，账号: 2701131601201000028739；其他交款收款方式一律无效。投标保证金有效到账后由业务部填写收据，财务专人审核后签字确认盖章。不得提前盖财务专用章，也不得在空白收据或纸张上盖章。
12、投标保证金退回 经业务部审核签字符合退还条件的保证金，凭开具的收据原件由财务专人（903 905）在3个工作日内办理退回手续，如收据遗失的应由交款单位提交加盖公章的情况说明和财务收款收据原件办理退回申请，如未开收据的应另填写未开投标保证金收据登记申请表办理退回手续。所有保证金必须原交款账号退回。
13、报税年检年报  901 907每月4号前及时提交当月报税信息和成本信息同时提交代扣税账户转款申请单，经负责人审批后7号前报税；发票用完后第一时间申购发票。时刻关注工商税务等部门网站及时获得税务资讯，获得任何主管部门的通知时第一时间逐级汇报，三小时内必须汇报给企业负责人；按规定时间完成工商税务等的年检年报等。否则由此造成的损失由责任人承担。
14、薪酬成本 902 905每月15号前完成上月纳税工资表并经部门负责人签字后报企业负责人签字确认，实际薪酬完成每半月的工作汇报考评的汇总工作，收到工作汇报考评表后3日内完成初审，再3日内完成与业务部601 602核对互审，并将准确的考评薪酬报企业负责人，作为实际发放依据。当月发现报税及成本差额过大时应及时补做临时人员工资表，使账务基本持平。
15、廉洁责任：财务人员应自觉遵守本部的廉洁制度、规定及员工的职业道德和执业纪律，秉公办事，忠实履行公司赋予的岗位职责，不以权谋私，不发生损害公司利益的行为，不利用工作之便或与他人恶意串通等谋取不正当利益。不得参加有可能影响公正履行职务的各种宴请、娱乐等活动；不得在分支机构或相关单位报销本应由本人支付的各种费用；不得向分支机构索要或收受钱财；不得以任何理由从分支机构处借款、借物；不接受分支机构高规格接待。应按照本部规定落实好礼品登记报告制度。
16、财务综合部人员应精诚团结、齐心协力做好各自工作，对其他财务人员的工作有提醒协助的责任和义务，如其他财务人员工作出现纰漏时应当付连带责任。
17、特殊情况需提前半天预约并由值班负责人签字同意后办理，每个分支机构每月限一次年累计限3次；财务所做事项与业务部属共同范畴的，不代表业务部可以省略不做。以上完成情况由901 701每月督察并体现在701工作汇报表中。
   特此告知，即日起执行！
        2016-12-26